48. Идентификация и анализ рисков
Основной целью идентификации и анализа рисков является формирование у лиц, принимающих решения, целостной картины рисков, угрожающих бизнесу организации, жизни и здоровью ее сотрудников, имущественным интересам организации, обязательствам, возникающим в процессе взаимодействия организации с клиентами и партнерами и т.п.
Идентификация рисков представляет собой процесс определения рисков, способных повлиять на проект, и документирования их характеристик. В действиях по идентификации рисков могут принимать участие: менеджер проекта; члены команды проекта; команда управления рисками (если таковая сформирована); заказчики; эксперты в определенных областях, не входящие в команду проекта; конечные пользователи; другие менеджеры проекта; заинтересованные стороны проекта и эксперты по вопросам управления рисками. Идентификация рисков - это итеративный процесс, поскольку по мере развития проекта в рамках его жизненного цикла могут обнаруживаться новые риски или появляться информация о них. Частота итераций и состав участников каждого цикла различаются в зависимости от ситуации. Формат описаний рисков должен быть последовательным для обеспечения возможности сравнивать относительное воздействие на проект одного наступления риска с соответствующими воздействиями других рисков.
Прианализе риска должны придерживаться следующим критериям: 1.Нельзя рисковать больше, чем это может позволить собственный капитал.2. Надо думать о последствиях риска. 3. Нельзя рисковать многим ради малого. 4. Положительное решение принимается лишь при отсутствии сомнения. 5. При наличии сомнений принимаются отрицательные решения. 6. Нельзя думать, что всегда существует только одно решение.
Оценка риска представляет собой процесс определения количественным или качественным способом величины риска. Задача качественный анализ определить факторы риска, установить потенциальные области риска, после чего идентифицировать все возможные риски. К методам относят: - метод анализа уместности затрат; - метод аналогии. Количественный анализ риска определяет размеры отдельных рисков и риска проекта в целом: - метод анализа чувствительности; - метод анализа сценария; - метод Монте-Карло; - статистические метолы. Так же для оценки степени приемлемости риска следует выделить зоны риска в зависимости от ожидаемой величины потерь.
Область, в которой потери не ожидаются, т. е. где эконом результат хоз деятельности "+", наз-ся безрисковой зоной. Зона допустимого риска область, в пределах которой величина вероятных потерь не превышает ожидаемой прибыли и комм. деят-ть имеет экон. целесообразность. Зона критического риска область возможных потерь, превышающих величину ожидаемой прибыли вплоть до величины полной расчетной выручки. Зона катастрофического риска область вероятных потерь, которые превосходят критический уровень и могут достигать величины, равной СК организации.
40. Концепции в управлении рисками
Рискозначает неопределенность результата, включая как позитивные (новые возможности), так и негативные (угрозы) последствия действий или событий. Это сочетание вероятности возникновения результатов и ожидаемого их воздействия, включая субъективное восприятие важности. Управление рисками включает в себя все процессы, связанные с выявлением, оценкой и формированием суждения о рисках, принятием мер, чтобы смягчить или предусмотреть риск, а также с порядком мониторинга и анализа. Для управления рисками должны быть в наличии: порядок мониторинга рисков; доступ к достоверной и актуальной информации о риске; оптимальный уровень государственного контроля для управления этими рисками и порядок принятия решений на основе анализа и оценки риска.
Управления финансовыми рисками базируется на следующих взаимосвязанных основных концепциях :
1). Концепция денежного потока предполагает идентификацию денежного потока, его продолжительность и вид оценка факторов, определяющих величину элементов денежного потока; выбор коэффициента дисконтирования, позволяющего сопоставить элементы потока, генерируемые в различные моменты времени; оценка риска, связанного с данным потоком, и способы его учета
2). Концепция временной ценности денежных ресурсов. Временная ценность – объективно существующая характеристика денежных ресурсов. Она определяется тремя основными причинами: инфляцией, риском или неполучением ожидаемой суммы, оборачиваемостью
3). Концепция компромисса между риском и доходностью. Смысл концепции: получение любого дохода в бизнесе практически всегда сопряжено с риском, и зависимость между ними прямо пропорциональная. В то же время возможны ситуации, когда максимизация дохода должна быть сопряжена с минимизацией риска.
4). Концепция цены капитала – обслуживание того или иного источника финансирования обходится для фирмы неодинаково, следовательно, цена капитала показывает минимальный уровень дохода, необходимый для покрытия затрат по поддержанию каждого источника и позволяющий не оказаться в убытке.
5). Концепция эффективности рынка капитала – операции на финансовом рынке и их объем зависит от того, на сколько текущие цены соответствуют внутренним стоимостям ценных бумаг.
6). Концепция ассиметричности информации смысл данной концепции заключается в следующем: отдельные категории лиц могут владеть информацией, не доступной другим участникам рынка.
7). Концепция агентских отношений. Суть в том что в нутрии организации у менеджера и у владельца могут быт разные интересы.
8). Концепция альтернативных затрат: любое вложение всегда имеет альтернативу.
Рассмотрим более детально этапы разработки ЭС (рисунок 4).
Этап идентификации. На данном этапе идентифицируется задача (задачи), определяются участники процесса проектирования, их роли, ресурсы и цели.
Определение участников и их ролей сводится к установлению количества экспертов и инженеров по знаниям, а также форм их взаимоотношения. Обычно в основном цикле разработки ЭС участвует не менее трех-четырех человек - один эксперт, один или два инженера по знаниям и один программист, привлекаемый для модификации и согласования инструментальных средств. К процессу разработки ЭС могут привлекаться и другие участники. Например, инженер по знаниям иногда приглашает других экспертов, чтобы убедиться в правильности своего понимания основного эксперта, представительности тестов, демонстрирующих особенности рассматриваемой задачи, совпадении взглядов различных экспертов на качество предлагаемых решений. Кроме того, для сложных приложений целесообразно привлекать к основному циклу разработки несколько экспертов. Однако в этом случае, как правило, требуется, чтобы один из экспертов отвечал за непротиворечивость знаний, сообщаемых всеми экспертами, т. е. выполнял функции руководителя экспертов.
Применяются следующие формы взаимоотношения экспертов и инженеров: эксперт выполняет роль информирующего или роль учителя, а инженер - ученика. По нашему мнению, форма «учитель - ученик» больше соответствует методологии ЭС. Вне зависимости от выбранной формы взаимоотношений инженер по знаниям должен быть готов и способен изучить особенности той предметной области, в рамках которой предстоит работать создаваемой ЭС. Несмотря на то что основу знаний ЭС будут составлять знания эксперта, для достижения успеха инженер по знаниям должен использовать (особенно в начале работы) дополнительные источники знаний в виде книг, инструкций, отчетов, которые ему рекомендовал эксперт.
Идентификация решаемой задачи заключается в составлении ее неформального (вербального) описания. В этом описании указываются: общие характеристики задачи; подзадачи, выделяемые внутри данной задачи; ключевые понятия (объекты), характеристики и отношения; входные (выходные) данные; предположительный вид решения; знания; примеры (тесты) решения задачи.
Цель этапа идентификации задачи - охарактеризовать задачу и структуру поддерживающих ее знаний и таким образом обеспечить начальный импульс для развития БЗ. Если исходная задача оказывается слишком сложной с точки зрения имеющихся ресурсов, то этап идентификации может потребовать несколько итераций.
В ходе идентификации задачи (задач) необходимо ответить на следующие вопросы: какие задачи предлагается решать ЭС и как они могут быть охарактеризованы и определены; на какие подзадачи разбивается каждая задача и какие данные они используют; каковы основные понятия взаимоотношения, используемые при формулировании в ходе решения задач; какие знания релевантны решаемой задаче; какие ситуации препятствуют решению; как эти препятствия будут влиять на ЭС.
В процессе идентификации задачи инженер и эксперт работают в тесном контакте. Начальное неформальное описание задачи экспертом используется инженером по знаниям для уточнения терминов ключевых понятий. Эксперт конкретизирует описание задачи, объясняет, как решать ее и какие рассуждения лежат в основе решения. После нескольких циклов уточняющих описаний эксперт и инженер по знаниям получают окончательное неформальное описание задачи.
При проектировании ЭС типичными ресурсами являются: источники знаний, время разработки, вычислительные средства (возможности ЭВМ и программного ИС) и объем финансирования. Для достижения успеха эксперт и инженер должны использовать при построении ЭС все доступные им источники знаний. Для эксперта источниками знаний могут быть его предшествующий опыт по решению задачи, книги, конкретные примеры задач и реализованных решений, а для инженера по знаниям - опыт в решении аналогичных задач, методы решения и представления знаний, программное ИС. При установлении (назначении) времени разработки необходимо иметь а виду, что сроки разработки и внедрения ЭС составляют (за редким исключением) не менее года (при трудоемкости 5 чел./лет). Задача определения ресурсов является весьма важной, поскольку ограниченность какого-либо ресурса существенно влияет на процесс разработки. Так, при недостаточном объеме финансирования предпочтение может быть отдано не разработке оригинальной новой системы, а адаптации существующей.
Идентификация целей заключается в формулировании в явном виде целей построения ЭС. При этом важно отличать цели, ради которых создается ЭС, от задач, которые она должна решать. Примерами возможных целей являются: формализация неформальных знаний экспертов; улучшение качества решений, принимаемых экспертом; автоматизация рутинных аспектов работы эксперта (пользователя), тиражирование знаний эксперта.
На первом этапе инженер по знаниям должен ответить на основной вопрос: подходят ли методы инженерии знаний для решения предложенной задачи. Для положительного ответа на этот вопрос необходимо, чтобы задача относилась к узкой, специальной области знаний и для ее решения не требовалось использовать то, что принято называть «здравым смыслом». Кроме того, качество ЭС зависит в конечном итоге от уровня сложности решаемой задачи и ясности ее формулировки. Задача не должна быть ни слишком легкой, ни слишком трудной. Говоря другими словами, назначение ЭС в том, чтобы решать некоторую задачу в данной области, а не в том, чтобы быть экспертом в этой области. Для обеспечения ясности формулировки задачи следует обратить внимание на точное описание входа-выхода и наличие разнообразных примеров решения рассматриваемой задачи.
Этап концептуализации. На этом этапе эксперт и инженер по знаниям эксплицируют ключевые понятия, отношения (упомянутые на этапе идентификации) и характеристики, необходимые для описания процесса решения задачи. На этапе концептуализации определяются следующие особенности задачи: типы доступных данных; исходные и выводимые данные, подзадачи общей задачи; используемые стратегии и гипотезы; виды взаимосвязей между объектами предметной области, типы используемых отношений (иерархия, причина - следствие, часть - целое и т. п.); процессы, используемые в ходе решения задачи; типы ограничений, накладываемых на эти процессы; состав знаний, используемых для решения задачи; состав знаний, применяемых для оправдания (объяснения) решения.
Для определения перечисленных характеристик задачи целесообразно составить детальный протокол действий и рассуждений эксперта в процессе решения хотя бы одной конкретной задачи.
Протокол обеспечивает инженера по знаниям словарем терминов (объектов) и некоторым приблизительным представлением о тех стратегиях, которые использует эксперт, кроме того, он помогает ответить на многие другие вопросы, возникающие в ходе разработки. На этом этапе инженер по знаниям рассматривает вопросы, относящиеся к представлению знаний и методам решения, но говорить о выборе конкретных способов и методов здесь еще рано.
На этапе концептуализации (как и на этапе идентификации) может потребоваться несколько повторных взаимодействий между экспертом и инженером по знаниям, что приводит к значительным затратам времени. Опыт разработок ЭС убеждает в том, что на данном этапе невозможно (да и не нужно) добиться корректности и полноты разрабатываемой ЭС. Необходимо как можно раньше переходить к следующим этапам (формализации и выполнению). На этом этапе у инженера по знаниям появляются некоторые соображения о представлении знаний и ИС.
Инженер по знаниям на этапе концептуализации должен обеспечить достаточность введенных ключевых понятий и отношений для описания всех имеющихся примеров решения рассматриваемой проблемы.
Этап формализации. На данном этапе все ключевые понятия и отношения, введенные на этапе концептуализации, выражаются на некотором формальном языке, предложенном (выбранном) инженером по знаниям. Он определяет, подходят ли имеющиеся ИС для решения рассматриваемой проблемы или необходимы оригинальные разработки. Выходом этапа формализации является описание того, как рассматриваемая задача может быть представлена в выбранном или разработанном формализме.
Процесс формализации зависит от трех основных факторов: структуры пространства поиска, характеризующей особенности решаемой задачи; модели, лежащей в основе процесса решения задачи; свойств данных рассматриваемой задачи.
Чтобы понять структуру пространства поиска, необходимо формализовать понятия (объекты, их характеристики и значения) и определить, как они могут связываться друг с другом при образовании гипотез, используемых для направления поиска. При этом следует ответить на вопросы: являются понятия примитивными или имеют внутреннюю структуру; нужно ли представлять причинные и пространственно-временные отношения между понятиями и должны ли они быть определены явно; необходима ли иерархия гипотез; относится коэффициент определенности (или другие средства для выражения мнения) только к окончательным гипотезам или он нужен для промежуточных гипотез; необходимо ли рассматривать понятия и процессы на различных уровнях абстракции.
Важный шаг в процессе формализации знаний - построение модели исследуемой задачи, т. к. наличие модели позволяет генерировать решение. Могут быть использованы и поведенческие, и математические модели. Если эксперт применяет при рассуждении и обосновании решения хотя бы простейшую поведенческую модель, то это позволяет выработать важные понятия и отношения. Если же эксперт использует математическую модель (аналитическую или статистическую), то она может быть непосредственно включена в ЭС как для формирования решения, так и для объяснения (оправдания) причинных отношений, обнаруживаемых в БЗ.
Для формализации знаний весьма важно понимать природу данных предметной области. Необходимо определить свойства данных, которые существенно влияют на решение исходной проблемы. Это могут быть следующие свойства: объяснимость (необъяснимость) данных в терминах гипотез; тип отношений между данными (причинные, определительные, корреляционные); объяснимость (необъяснимость) взаимосвязанности данных, гипотез и целей в процессе решения; редкость (обильность) или недостаточность (избыточнность) данных; определенность (неопределенность) данных, т. е. необходимость использования коэффициентов уверенности; зависимость (независимость) интерпретации данных от порядка их появления во времени; стоимость приобретения данных и знаний; метод их приобретения (какие вопросы необходимо задавать для получения данных); способ извлечения необходимых характеристик объектов из входного сообщения (сигнал, изображение, текст на естественном языке, устная речь и т. п.); надежность (ненадежность), точность (неточность) данных; согласованность (не согласованность), полнота (неполнота) данных.
Часто на этапе формализации выясняется, что для различных частей общей задачи нужны различные языки или ИС.
Этап выполнения. Цель этого этапа - разработка одного или нескольких прототипов ЭС, решающих требуемые задачи. Затем на данном этапе по результатам этапов тестирования и опытной эксплуатации создается конечный продукт, пригодный для промышленного использования. Разработка прототипа состоит в программировании его компонентов или выборе их из имеющихся ИС и наполнении БЗ. Проектирование первой версии прототипа ЭС следует начинать, как только будет хорошо понят первый тестовый пример.
Обычная ошибка разработчиков при создании прототипа состоит в том, что процесс приобретения знаний откладывают до полного завершения программирования. Тем самым эта наиболее трудоемкая часть работы отодвигается на поздние этапы, и в процессе накопления знаний приходится вносить изменения в уже готовые программы. Поэтому следует начинать процесс приобретения знаний, как только составлены или выбраны программы, позволяющие работать с простейшим представлением знаний и простейшими управляющими структурами, а следовательно, максимально рано приступать к выполнению отдельных подзадач, чтобы обнаружить необходимость дополнительных знаний для их решения. Иными словами, первый прототип экспертной системы - демонстрационный (ЭС-1) должен появиться через несколько месяцев (обычно два-три), а не через годы после начала работы.
Разработка прототипа - чрезвычайно важный шаг в создании системы. Некоторые программы прототипа могут войти в окончательную версию ЭС. Однако не это наиболее важная цель разработки прототипа. Главное, чтобы прототип обеспечил проверку адекватности идей, методов и способов представления, выбранных при создании данной ЭС, решаемым задачам. Функционирование первого прототипа должно подтвердить, что выбранные методы решений и способы представления пригодны для успешной реализации по крайней мере ряда задач из области экспертизы, а также показать, что с увеличением объема знаний и улучшением стратегии поиска ЭС сможет дать высококачественные и эффективные решения всех задач данной предметной области. При разработке первого прототипа обычно оставляют в стороне вопросы, требующие значительных трудозатрат: понимание и синтез фраз ограниченного естественного языка; построение сложных моделей; учет сложных временных, причинных и модальных отношений; понимание намерений пользователей (экспертов); моделирование рассуждений, содержащих неточные понятия.
Итак, можно сделать вывод, что в первом прототипе реализуется (используется) простейшая процедура вывода. При его создании основная цель - получить решение задачи, не заботясь пока об эффективности.
После разработки первого прототипа необходимо расширить круг задач, решаемых системой для того, чтобы собрать пожелания и замечания, которые будут учтены в очередной версии системы (ЭС-2). Для этого осуществляется развитие ЭС-1 путем добавления следующих компонентов: «дружественного» интерфейса; средств для исследования как БЗ, так и цепочек выводов, генерируемых системой (что обеспечивает прозрачность системы и понимаемость ее разработчиком); средств хранения библиотеки задач, решенных системой. Библиотека необходима для того, чтобы при каждой модификации системы можно было проверить, решаются ли все старые задачи и в новой версии. Расширенная версия ЭС-1 может рассматриваться как исследовательский прототип ЭС.
В ходе приобретения знаний инженер по знаниям должен получить знания от эксперта, структурировать их и представить в виде, понятном ЭС. Данный процесс сложен и длителен, т. к. эксперт часто или не осознает, какими знаниями он пользуется, или не может их вербализовать.
Для достижения эффективного функционирования ЭС
необходимо осуществить структурирование знаний. Наиболее важным средством для этого являются абстрактные понятия промежуточного уровня. Во многих случаях данные понятия могут явно не упоминаться (а возможно, и не осознаваться) экспертом. Инженер по знаниям должен выделять такие понятия, обнаруживая сходные действия эксперта при обработке различных ситуаций.
При представлении правил в виде, понятном ЭС, особое внимание следует уделять двум ситуациям: некоторое правило слишком громоздко; имеется много похожих правил. Громоздкость правила может объясняться тем, что в нем отражено несколько фактов из данной предметной области. Если это так, то правило надо разбить на несколько мелких. Вторая ситуация возникает тогда, когда в предметной области существует понятие, явно не указанное экспертом, а возможно, и не имеющее имени. В этом случае новое понятие необходимо ввести в явном виде, присвоить ему специальное имя и, используя его, сформулировать одно правило взамен группы подобных.
Выполнение экспериментов с расширенной версией ЭС-1, анализ пожеланий и замечаний служат отправной точкой для создания второго прототипа. Процесс разработки ЭС-2 итеративный. Анализ результатов прогонов тестовых примеров позволяет выявить недостатки ЭС и разработать пути для их устранения. Этот итеративный процесс может продолжаться от нескольких месяцев до нескольких лет в зависимости от сложности предметной области, гибкости выбранного представления и степени соответствия управляющего механизма решаемым задачам (возможно, потребуется разработка ЭС-3 и т. д.). При разработке ЭС-2, кроме перечисленных задач, решаются следующие:
Анализ функционирования системы при значительном расширении БЗ;
Исследование возможностей системы в решении более широкого круга задач и принятие мер для обеспечения таких возможностей;
Анализ мнения пользователя о недостатках систем, о том, какую дополнительную помощь он хочет получить от ЭС
и т. п.;
Создание системы ввода-вывода, осуществляющей анализ или синтез предложений ограниченного естественного языка, что позволит пользователю общаться с ЭС-2 в форме, близкой к форме общения со стандартными учебниками для данной области.
Если ЭС успешно прошла этап тестирования, то она
может классифицироваться как промышленная система.
Этап тестирования. В ходе этого этапа осуществляется оценка выбранного способа представления знаний и ЭС в целом. Как только ЭС оказывается в состоянии обработать от начала до конца два или три примера, необходимо приступать к проверке на более широком круге примеров, чтобы определить недостатки БЗ и управляющего механизма (процедур вывода). Инженер по знаниям должен подобрать примеры, обеспечивающие всестороннюю проверку ЭС.
Обычно выделяют следующие источники неудач в рабо-
те системы: тестовые примеры, ввод-вывод, правила вывода, управляющие стратегии.
Наиболее очевидной причиной неудачной работы ЭС являются недостаточно показательные тестовые примеры. В худшем случае тестовые примеры могут оказаться вообще вне предметной области, на которую рассчитана ЭС, однако чаще множество тестовых примеров находится в рассматриваемой предметной области, но является однородным и не позволяет охватить всю предметную область. При подготовке тестовых примеров целесообразно квалифицировать их по подпроблемам предметной области, выделяя стандартные случаи, определяя границы трудных ситуаций и т. п.
Ввод-вывод можно характеризовать данными, приобретенными в ходе диалога с экспертом, и заключениями, предъявленными ЭС в ходе объяснений. Иногда методы приобретения данных не дают нужных результатов, т. к. задавались неправильные вопросы или собрана не вся необходимая информация. Кроме того, вопросы системы могут быть трудными для понимания, многозначными и не соответствующими знаниям пользователя. Ошибки при вводе часто возникают из-за неудобного для пользователя входного языка. В ряде приложений для пользователей удобен ввод не только в печатной, но и в звуковой форме, может понадобиться ввод и в графическом виде.
Выходные сообщения (заключения) системы могут оказаться непонятны пользователю (эксперту) либо потому, что
их слишком много, либо потому, что их слишком мало. Они могут быть организованы, упорядочены способом, непонятным (неудобным) пользователю, кроме того, выражены на неподходящем для пользователя уровне абстракции с использованием незнакомой ему лексики.
Типичным источником ошибок в рассуждениях являются правила вывода. Важная причина здесь - неучет зависимостей между правилами (точнее, между их означиваниями). Дело в том, что правила редко независимы друг от друга, хотя на первом этапе отладки удобно считать их таковыми. Среди других причин несоответствий в рассуждениях можно отметить ошибочность, противоречивость и неполноту правил. Если неверна посылка правила, то это может привести к использованию правила в неподходящем контексте. В данной ситуации система не замечает частных подслучаев. Если ошибочно действие правила, то конечный результат трудно предсказать. Правило может быть ошибочно, если при корректности его условия и действия нарушено соответствие между ними. Так как правила зависят друг от друга, важно учесть возможность влияния одних правил на другие. Контекстные зависимости следует принимать во внимание, в частности, при расстановке различных коэффициентов, характеризующих правила. Необходимо принять меры против порождения гипотез (промежуточных заключений), которые правдоподобны каждая в отдельности, но комбинируются в
бессмысленные последовательности. Требуется разработать специальные правила, препятствующие образованию ошибочных комбинаций.
Весьма часто к ошибкам в работе ЭС приводят управляющие стратегии. Возможно, изменение стратегии необходимо, если ЭС рассматривает сущности в порядке, отличном от «естественного» для эксперта. Последовательность, данные которой рассматриваются ЭС, не только влияет на эффективность работы системы, но и может вызвать изменение конечного результата. Например, рассмотрение правила X до правила Y иногда приводит к тому, что правило Y всегда будет игнорироваться системой. Изменение стратегии необходимо и в случае неэффективной работы ЭС. Кроме того, недостатки в управляющих стратегиях могут привести к чрезмерно сложным заключениям и объяснениям ЭС.
Критерии, с помощью которых оценивается ЭС, зависят от того, с чьей точки зрения дается оценка. Например, при тестировании ЭС-1 оценка осуществляется с точки зрения экспертов, для которых важна в первую очередь полнота и безошибочность правил вывода. При тестировании промышленной системы оценка производится в основном инженером по знаниям, которого интересует эффективность работы ЭС. При тестировании ЭС после опытной эксплуатации оценка осуществляется пользователем, заинтересованным в первую очередь в удобстве работы и получении практической пользы.
Этап опытной эксплуатации. На данном этапе проверяется пригодность ЭС для конечного пользователя. Здесь ЭС должна продемонстрировать решение всех возможных задач при работе с различными пользователями. Целесообразно организовать функционирование ЭС не на стенде разработчика, а на месте работы пользователей. К этому этапу следует переходить лишь после того, как эксперты будут уверены, что система успешно справится практически со всеми требуемыми задачами, чтобы ошибки в решениях не создавали у пользователя отрицательного представления о ЭС. Пригодность ЭС для пользователя определяется в основном удобством работы с ней и ее полезностью. Под полезностью ЭС понимается способность ее в ходе диалога определять потребности пользователя, выявлять и устранять причины неудач в работе, а также удовлетворять потребности пользователя (т. е. решать поставленные задачи). Другими словами, пользователю важно довести «до сознания» ЭС свою информационную потребность, несмотря на возможные ошибки, допускаемые им из-за недостаточного знания ЭС. Конечно, для пользователя имеют значение также полнота и правильность решений, но эти характеристики должны быть проверены экспертом на предыдущем этапе.
Под удобством работы ЭС понимается естественность взаимодействия с ней (общение в привычном, не утомляющем пользователя виде), ее гибкость (способность настраиваться на различных пользователей, а также учитывать изменения в квалификации одного и того же пользователя) и устойчивость к ошибкам (способность не выходить из строя при ошибочных действиях неопытного пользователя).
По результатам эксплуатации может потребоваться не только модификация программ и данных (совершенствование или изменение языка общения, диалоговых средств, средств обнаружения и исправления ошибок настройка на пользователя и т. д.), но и изменение устройств ввода-вывода из-за их неприемлемости для пользователя. По результатам этого же этапа принимается решение о переносе системы на другие ЭВМ (например, для расширения сферы использования ЭВМ и/или снижения ее стоимости). После успешного завершения этапа опытной эксплуатации и использования различными пользователями ЭС может классифицироваться как коммерческая.
Модификация системы. В ходе создания ЭС почти постоянно осуществляется модификация. Можно выделить следующие виды модификации системы: переформулирование понятий и требований, переконструирование представления и усовершенствование прототипа (см. рисунок 4).
Усовершенствование прототипа осуществляется в процессе циклического прохождения через этапы выполнения и тестирования для отладки процедур вывода. Циклы повторяются до тех пор, пока система не будет вести себя ожидаемым образом. Изменения, осуществляемые при усовершенствовании, зависят от выбранного способа представления и класса задач, решаемых ЭС. Если в процессе усовершенствования желаемое поведение не достигается, то необходимо осуществить более серьезные модификации архитектуры и БЗ.
Возврат от этапа тестирования на этап формализации приводит к пересмотру выбранного ранее способа представления знаний. Данный цикл называют переконструированием .
Если возникшие проблемы еще более серьезны, то после неудачи на этапе тестирования может потребоваться возврат на этапы концептуализации и идентификации. В этом случае речь будет идти о переформулировании понятий , используемых в системе, - о проектировании всей системы практически заново.
Идентификация рисков – начальный этап системы мероприятий по управлению рисками, состоящий в систематическом выявлении рисков, характерных для определенного вида деятельности, и определении их характеристик.
Согласно ГОСТ Р 51897-2002 «Менеджмент риска. Термины и определения» под идентификацией риска понимается процесс нахождения, составления перечня и описания элементов риска.
Идентификация рисков определяет, какие риски способны повлиять на проект, и документирует характеристики этих рисков.
Идентификация рисков – итерационный процесс. Вначале идентификация рисков может быть выполнена частью менеджеров проекта или группой аналитиков рисков.
Далее идентификацией может заниматься основная группа менеджеров проекта. Для формирования объективной оценки в завершающей стадии процесса могут участвовать независимые специалисты. Возможное реагирование может быть определено в течение процесса идентификации рисков.
Исходные данные для выявления и описания характеристик рисков могут браться из разных источников :
1. В первую очередь это база знаний организации . Информация о выполнении прежних проектов может быть доступна в архивах предыдущих проектов. Следует помнить, что проблемы завершенных и выполняемых проектов, это, как правило, риски в новых проектах.
2. Другим источником данных о рисках проекта может служить разнообразная информация из открытых источников , научных работ, маркетинговая аналитика и другие исследовательские работы в данной области.
Каждый проект задумывается и разрабатывается на основании ряда гипотез, сценариев и допущений. Как правило, в описании содержания проекта перечисляются принятые допущения – факторы, которые для целей планирования считаются верными, реальными или определенными без привлечения доказательств. Неопределенность в допущениях проекта следует также обязательно рассматривать в качестве потенциального источника возникновения рисков проекта. Анализ допущения позволяет идентифицировать риски проекта, происходящие от неточности, несовместимости или неполноты допущений.
Основными сложностями при идентификации факторов риска и неопределенности при проведении предпроектного обоснования инвестиций являются:
Отсутствие зависимости, в общем смысле, между событиями, убыточными для проекта в целом и событиями, убыточными для конкретного участника;
При проведении идентификации рисковых событий сложность нахождения компромисса между чрезмерным количеством возможных событий и их неполным перечнем. В данном случае крайне важным становится профессионализм экспертов.
Для устранения данных противоречий целесообразно проводить первоначальное выявление убыточных именно для конкретного участника событий, а затем из их числа – наиболее возможные с учетом специфики участия в проекте.
Для сбора информации о рисках могут применяться различные подходы. Среди этих подходов наиболее распространены: опрос экспертов, мозговой штурм, метод Дельфи, карточки Кроуфорда.
Современные методики управления рисками снабжены мощным инструментарием выявления рисковых событий, характеризующих как проект в целом, так и отдельные его аспекты. Наиболее эффективным методом идентификации рисков является анализ окружения проекта . Из списка негативных событий вначале определяются наиболее правдоподобные с точки зрения эксперта в данном проекте (отбор по возможности-вероятности наступления). Затем события, определенные с помощью экспертных оценок, отбираются по убыточности для проекта.
При идентификации рисковых событий конкретного участника на основе модели контрактных взаимоотношений три основные группы рисковых событий (рост инвестиционных расходов, рост затрат на производство, падение доходов) предлагается выявлять в зависимости от того, какими из следующих факторов они обусловлены: форс-мажорными обстоятельствами, невыполнением прочими участниками своих обязательств, невыполнение самим участником своих обязательств.
Основным достоинством приведенной классификации негативных событий проекта является то, что она обладает ориентацией на убыточность событий проекта для отдельного участника, чего недостаточно полно учитывают современные экспертные методы. При этом особое внимание при идентификации рисковых событий уделяется возможным обострением взаимоотношений участников проекта.
Результатом идентификации рисков должен стать список рисков с описанием их основных характеристик: причины, условия, последствий и ущерба.
Результатом процесса идентификации рисков является Реестр рисков, содержащий:
Список идентифицированных рисков;
Список потенциальных действий по реагированию;
Основные причины возникновения риска;
В процессе идентификации список категорий рисков может пополняться новыми категориями, что может привести к расширению иерархической структуры рисков, разработанной в процессе планирования управления рисками.
Реестр рисков содержит следующую информацию:
1. Дата возникновения риска.
2. Дата регистрации риска.
3. Наименование риска.
4. Описание риска.
5. Инициатор.
6. Причины, вызвавшие риск.
7. Последствия.
8. Владелец риска.
9. Дата окончания действия риска.
Несмотря на то, что проекты – это рискованные предприятия, и в них всегда присутствует неопределенность, которую необходимо идентифицировать и контролировать, включать каждый неопределенный риск в Реестр рисков – ошибочно.
У всех рисков есть общие неотъемлемые характеристики:
1. Они относятся к будущему времени и еще не произошли.
2. Это неопределенные события, которые могут и не случиться.
3. Они имеют значение в случае, если они происходят.
Вместо того, чтобы заполнять Реестр общими рисками, которые не требуют специального реагирования, кроме надлежащего выполнения работ, необходимо обращать внимание на обнаружение реальных рисков.
Понятие риска используется в ряде наук. Право рассматривает риск в связи с его правомерностью. Теория катастроф применяет данный термин для описания аварий и стихийных бедствий. Исследования по анализу риска можно найти в литературе по психологии, медицине, философии; в каждой из них изучение риска основывается на предмете исследования данной науки и, естественно, опирается на собственные подходы и методы. Такое разнообразие направлений исследования риска объясняется многоаспектностью этого явления.
Анализ многочисленных определений риска позволяет выявить основные моменты, которые являются характерными для рисковой ситуации, такие, как:
случайный характер события, который определяет, какой из возможных исходов реализуется на практике;
наличие альтернативных решений;
известны или можно определить вероятности исходов и ожидаемые результаты;
вероятность возникновения убытков;
вероятность получения дополнительной прибыли.
Таким образом, категорию «риск» можно определить как опасность потенциально возможной, вероятной потери ресурсов или недополучения доходов по сравнению с вариантом, который рассчитан на рациональное использование ресурсов в данном виде предпринимательской деятельности. Другими словами, риск - это угроза того, что предприниматель понесет потери в виде дополнительных расходов или получит доходы ниже тех, на которые он рассчитывал.
Хотя последствия риска чаще всего проявляются в виде финансовых потерь или невозможности получения ожидаемой прибыли, однако риск - это не только нежелательные результаты принятых решений. При определенных вариантах предпринимательских проектов существует вероятность превысить ожидаемую прибыль. В этом и заключается предпринимательский риск, который характеризуется сочетанием возможности достижения как нежелательных, так и особо благоприятных отклонений от запланированных результатов.
Под предпринимательским понимается риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, товаров и услуг, их реализацией; товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерцией, а также осуществлением научно-технических проектов.
Риском можно управлять, т.е. использовать различные меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска. Эффективность организации управления риском во многом определяется классификацией риска.
Под классификацией риска следует понимать распределение риска на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей.
Научно обоснованная классификация риска позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Она создает возможности для эффективного применения соответствующих методов, приемов управления риском. Каждому риску соответствует своя система приемов управления риском. Квалификационная система рисков включает группы, категории, виды, подвиды и разновидности рисков.
В зависимости от возможного результата (рискового события) риски можно поделить на две большие группы: чистые и спекулятивные .
Чистые риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. К этим рискам относятся следующие риски: природно-естественные, экологические, политические, транспортные и часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые).
Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата. К этим рискам относятся финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков.
В зависимости от основной причины возникновения чистые риски (базисный или природный риск), делятся на следующие категории: природно-естественные риски, экологические, политические, транспортные, коммерческие риски.
К природно-естественным рискам относятся риски, связанные с проявлением стихийных сил природы: землетрясение, наводнение, буря, пожар, эпидемия и т.п.
Экологические риски - это риски, связанные с загрязнением окружающей среды.
Политические риски связаны с политической ситуацией в стране и деятельностью государства. Они возникают при нарушении условий производственно-торгового процесса по причинам, непосредственно не зависящим от хозяйствующего субъекта.
К политическим рискам относятся:
невозможность осуществления хозяйственной деятельности вследствие военных действий, революции, обострения внутриполитической ситуации в стране, национализаций, конфискации товаров и предприятий, введения эмбарго, из-за отказа нового правительства выполнять принятые предшественниками обязательства и т.п.;
введение отсрочки (моратория) на внешние платежи на определенный срок ввиду наступления чрезвычайных обстоятельств (забастовка, война и т.д.);
неблагоприятное изменение налогового законодательства;
запрет или ограничение конверсии национальной валюты в валюту платежа (в этом случае обязательство перед экспортерами может быть выполнено в национальной валюте, имеющей ограниченную сферу применения).
Транспортные риски - это риски, связанные с перевозками грузов транспортом: автомобильным, морским, речным, железнодорожным, самолетами и т.д.
Коммерческие риски представляют собой опасность потерь в процессе финансово-хозяйственной деятельности. Они означают неопределенность результатов от данной коммерческой сделки.
По структурному признаку коммерческие риски делятся на имущественные, производственные, торговые.
Имущественные риски - это риски, связанные с вероятностью потерь имущества предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической систем и т.п.
Производственные риски - риски, связанные с убытком от остановки производства вследствие воздействия различных факторов и, прежде всего с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырье, транспорт и т.п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии.
Торговые риски представляют собой риски, связанные с убытком по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, непоставки товара и т.п.
Финансовые риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов (т.е. денежных средств). Они подразделяются на два вида: риски, связанные с покупательной способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски).
К рискам, связанным с покупательной способностью денег, относятся следующие разновидности рисков: инфляционные и дефляционные риски, валютные риски, риски ликвидности.
Инфляция означает обесценивание денег и, естественно, рост цен. Дефляция - это процесс, обратный инфляции, выражается в снижении цен и соответственно в увеличении покупательной способности денег.
Инфляционный риск - это риск того, что при росте инфляции получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности быстрее, чем растут. В таких условиях предприниматель несет реальные потери.
Дефляционный риск - это риск того, что при росте дефляции происходят падение уровня цен, ухудшение экономических условий предпринимательства и снижение доходов.
Валютные риски представляют собой опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой, при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций.
Риски ликвидности - это риски, связанные с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или других товаров из-за изменения оценки их качества и потребительной стоимости.
Инвестиционные риски включает в себя следующие подвиды рисков: риск упущенной выгоды, риск снижения доходности, риск прямых финансовых потерь.
Риск упущенной выгоды - это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхование, хеджирование, инвестирование и т.п.).
Риск снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам.
Портфельные инвестиции связаны с формированием инвестиционного портфеля и представляют собой приобретение ценных бумаг и других активов. Термин «портфельный» означает совокупность ценных бумаг, которые имеются у инвестора.
Риск снижения доходности включает следующие разновидности: процентные риски и кредитные риски.
К процентным рискам относится опасность потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, инвестиционными институтами, селинговыми компаниями в результате повышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам. К процентным рискам относятся также риски потерь, которые могут понести инвесторы в связи с изменением дивидендов по акциям, процентных ставок на рынке по облигациям, сертификатам и другим ценным бумагам.
Рост рыночной ставки процента ведет к понижению курсовой стоимости ценных бумаг, особенно облигаций с фиксированным процентом. При повышении процента может начаться также массовый сброс ценных бумаг, эмитированных под более низкие фиксированные проценты и по условиям выпуска, досрочно принимаемых обратно эмитентом. Процентный риск несет инвестор, вложивший средства в среднесрочные и долгосрочные ценные бумаги с фиксированным процентом при текущем повышении среднерыночного процента в сравнении с фиксированным уровнем. Иными словами, инвестор мог бы получить прирост доходов за счет повышения процента, однако, не может высвободить свои средства, вложенные на указанных выше условиях.
Процентный риск несет эмитент, выпускающий в обращение среднесрочные и долгосрочные ценные бумаги с фиксированным процентом при текущем понижении среднерыночного процента в сравнении с фиксированным уровнем. Иначе говоря, эмитент мог бы привлекать средства с рынка под более низкий процент.
Этот вид риска при быстром росте процентных ставок в условиях инфляции имеет значение и для краткосрочных ценных бумаг.
Кредитный риск- опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору. К кредитному риску относится также риск такого события, при котором эмитент, выпустивший долговые ценные бумаги, окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга.
Кредитный риск может быть также разновидностью рисков прямых финансовых потерь.
Риски прямых финансовых потерь включают следующие разновидности:
биржевой риск,
селективный риск,
риск банкротства,
а также кредитный риск.
Биржевые риски представляют собой опасность потерь от биржевых сделок. К этим риск относятся риск неплатежа по коммерческим сделкам, риск неплатежа комиссионного вознаграждения брокерской фирмы и т.п.
Селективные риски - это риск неправильного выбора видов вложения капитала, вида ценных бумаг для инвестирования в сравнении с другими видами ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля.
Риск банкротства представляет собой опасность в результате неправильного выбора вложения капитала, полной потери предпринимателем собственного капитала и неспособности его рассчитаться по взятым на себя обязательствам.
В экономической науке выделяют следующие функции риска: стимулирующую, защитную и компенсирующую.
1. Стимулирующая функция риска проявляется в двух аспектах: конструктивном и деструктивном.
Конструктивная стимулирующая функция риска состоит в исследовании источников риска при проектировании операций и систем и конструировании специальных устройств, операций, форм сделок, исключающих или снижающих возможные последствия риска как отрицательного отклонения.
Деструктивная стимулирующая функция риска проявляется в том, что реализация решений с неисследованным или необоснованным риском может приводить к реализации объектов или операций, которые относят к авантюрным, волюнтаристским;
2. Защитная функция риска также имеет два аспекта. Первый аспект - историко-генетический, а второй аспект защитной функции - социально-правовой.
Историко-генетический аспект состоит в том, что юридические и физические лица вынуждены искать средства и формы защиты от нежелательной реализации риска. Для такой защиты используют как фондовую, так и нефондовую формы страхования.
Суть социально-правового аспекта защитной функции риска состоит в объективной необходимости законодательного закрепления понятия «правомерности риска», правового регулирования страховой деятельности.
3. Компенсирующая функция риска может обеспечивать компенсирующий успех (положительную компенсацию) - дополнительную прибыль в случае благоприятного исхода (реализации шанса).
Источниками риска могут быть случайные явления природы, ненадежность технических элементов, неверные решения и запаздывание решений, другие ошибки менеджмента, действия конкурентов. В литературе имеется следующая классификация источников риска:
1. Природные источники риска (тайфуны, сильные морозы, землетрясения, дожди, засухи, нашествия насекомых и др.). Эти источники порождают риски, связанные с тем, что в процессе выполнения операции или функционирования системы внешние условия выходят за пределы заданных и являются причиной отрицательного отклонения;
2. Ненадежность элементов операций и систем . Под надежностью (в широком смысле) понимают способность технического устройства к бесперебойной (безотказной) работе в течение заданного промежутка времени в определенных условиях.
При анализе источников рисков в технике все источники отказов делят на конструктивные (связаны с конструктивными особенностями данного товара, определяющими режим эксплуатации деталей) и внутренне присущие материалу, из которого изготовлена деталь. Конструктивные причины отказов стремятся устранить в ходе испытаний товара. Внутренне присущие причины можно снизить выбором или улучшением материала, из которого изготовлена деталь, своевременной профилактикой, заменой деталей и оборудования;
3. Человеческий фактор может быть источником риска вследствие действия конкурентов, тайны, конфиденциальности, которые могут порождать неопределенность знаний об объекте управления (риск изучения) или ошибочные действия менеджера или оператора (риск действия), конфликтов. Поэтому менеджмент и риск неотделимы.
Риск изучения определяется тем, что нельзя эффективно управлять и оценить риск управления объектом, о котором у менеджера имеются только поверхностные, неструктурированные представления.
Риск действия связан с возможностью принятия опасных решений и возникновением риска в процессе исполнения этих решений. Это возможно вследствие того, что любое управленческое решение принимается в условиях, первую часть которых можно считать определенными (детерминированными), вторую - случайными, а третью - неопределенными. Можно утверждать, что чем больше доля случайных и неопределенных условий принятия решений, тем выше риск принятия опасных решений.
Риск, которому подвергается организация (предприятие), - это вероятная угроза разорения или несения таких финансовых потерь, которые могут остановить все дело. Поскольку вероятность неудачи присутствует всегда, встает вопрос о методах снижения риска. Для ответа на этот вопрос необходимо количественно определить риск, что позволит сравнить величину риска различных вариантов решения и выбрать из них тот, который больше всего отвечает выбранной предприятием стратегии риска.
При анализе риска обычно используются допущения, предложенные известным американским экспертом Б. Берлимером:
потери от риска независимы друг от друга;
потеря по одному направлению деятельности не обязательно увеличивает вероятность потери по другому, за исключением форс-мажорных обстоятельств;
максимально возможный ущерб не должен превышать финансовых возможностей участника.
Анализ рисков можно подразделить на два дополняющих друг друга вида: качественный и количественный.
Качественный анализ позволяет определить факторы и потенциальные области риска, выявить возможные его виды.
Количественный анализ направлен на то, чтобы количественно выразить риски, провести их анализ и сравнение. При количественном анализе риска используются различные методы, наиболее распространенными из которых являются:
статистический метод;
анализ целесообразности затрат;
метод экспертных оценок;
аналитические методы;
метод аналогий;
анализ финансовой устойчивости предприятия и оценка его платежеспособности.
В процессе принятия управленческого решения в условиях риска пользуются вероятностным подходом, предполагающим прогнозирование возможных исходов и присвоение им вероятностей. При этом пользуются:
а) известными, типовыми ситуациями (типа - вероятность появления герба при бросании монеты равна 0,5);
б) предыдущими распределениями вероятностей (например, из выборочных обследований или статистики предшествующих периодов известна вероятность появления бракованной детали);
в) субъективными оценками, сделанными аналитиком самостоятельно либо с привлечением группы экспертов.
Необходимость проведения идентификации рисков относится к рекомендациям ЮНИДО.
Идентификация рисков - это процесс систематического выявления источников и классификации рисков, определения факторов, влияющих на их проявление, и предварительной оценки прогнозируемой значимости различных факторов для реализации инвестиционного проекта.
Процесс идентификации рисков включает ряд последовательных процедур:
1) выявление источников (причин) рисков;
2)определение возможных для данного инвестиционного проекта
видов рисков;
3)выбор методов, критериев и параметров для оценки каждого вида
риска и сравнительный их анализ;
4)определение критериев оценки рисков и приемлемого с точки
зрения соотношения между возможными потерями и ожидаемой
выгодой уровня каждого риска;
5)определение зон повышенного риска;
6)определение временной последовательности возникновения раз
личных видов рисков и привязка их к соответствующим этапам
осуществления инвестиционного проекта.
Прогноз и анализ потенциальных источников риска проводится с целью определения в будущем тех областей внутри и вне сферы организации инвестиционного проекта, которые могут привести к потерям, возможно критического характера
Источники рисков - это незапланированные события, способные потенциально осуществиться и оказать влияние на инвестиционный проект
По отношению к предприятию, реализующему инвестиционный проект, источники инвестиционных рисков можно разделить на внешние и внутренние.
Внешними источниками риска могут быть:
Усиление деятельности основных конкурентов на интересующее, предпринимателя сегменте рынка;
Вторжение на рынок зарубежных производителей;
Появление эффективных, непредвиденных товаров-заменителей;
Существенное снижение цен конкурентами;
Кризис у основных поставщиков сырья и материалов;
Неплатежеспособность оптовых покупателей производимой продукции;
Непредвиденные ограничения для экспорта (импорта), изменения обменного курса валют, неконвертируемость валют;
Изменения на финансовом рынке, инфляция;
Изменение цен (условий) поставки ресурсов;
Увеличение процентной ставки за кредит;
Непредвиденная смена внешнего руководства и последующее изменение целей предпринимательской деятельности;
Изменения в налоговом законодательстве;
Технологические нововведения в отрасли;
Появление неожиданных исков и претензий, грозящих существенными финансовыми потерями.
К внутренним источникам риска относят:
Возможные потери в материальной сфере - машин, оборудования, зданий, готовой продукции, материалов, энергии;
Технологические нововведения (инновации) внутри предприятия;
Возможные потери рабочего времени из-за забастовок, простоев,
обусловленных внутренними причинами; потери и убытки от промышленного шпионажа; уход ведущих руководителей.
По сфере возникновения источниками риска могут быть:
Финансовые и экономические условия предпринимательской и
инвестиционной деятельности;
Управление (менеджмент) и организация выполнения инвестиционного проекта;
Политические условия предпринимательской и инвестиционной деятельности;
Физические повреждения материальных ценностей;
Конструктивные, технологические особенности продукции, выпускаемой в рамках инвестиционного проекта;
Стихийные бедствия;
Экологические условия.
Выявление источников риска необходимо для дальнейшего определения потенциальных видов риска, свойственных конкретному инвестиционному проекту, т.е. для лучшей идентификации проектных рисков.
Заключительным этапом идентификации рисков является отнесение их к одной из трех следующих категорий:
1)часто встречающиеся или «известные» риски;
2)предвидимые;
3)непредвиденные.
«Известные» риски можно оценить с высокой степенью вероятности, например невыполнение работ к намеченному сроку из-за сверхоптимистичных нормативов. Их можно идентифицировать в процессе анализа бухгалтерской и статистической отчетности.
Предвидимые риски - это те, возможность появления которых диктует опыт. Например, риск задержки поставок. Их можно идентифицировать на основе опроса экспертов.
Непредвиденные риски - это потенциальные, непрогнозируемые угрозы, вероятность которых нельзя определить. Например, изменения в банковской политике, политические риски.